НДС: практика исчисления, сложные вопросы.

Участникам предоставляются методические материалы

Сборник нормативно-правовых документов, разработанный нашими специалистами.

Содержание программы

• Изменения в законодательстве и нормативных актах по НДС
• Сложные и спорные вопросы исчисления НДС: длящиеся отгрузки; даты реализации работ и услуг; безвозмездная передача; списание дебиторской и кредиторской задолженности
• Изменения в льготах и ставках НДС в 2022 г. Тонкости применения льгот при передаче прав на программное обеспечение
• Учет и отчетность по системе прослеживаемости товаров. Кто и в каком случае должен сдавать новые уведомления и отчеты, порядок их заполнения и представления
• Сложные и спорные вопросы применения налоговых вычетов: разъяснения и актуальная судебная практика
• Вычет НДС от проблемных контрагентов и налоговые оговорки
• Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур. Универсальные передаточные документы (УПД). Критические ошибки в счетах-фактурах. Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения. Основания для формирования корректировочных счетов-фактур, отличие корректировки от исправления. Требования к иным документам, на основании которых предоставляется вычет. Изменение механизма оформления вовзврата товаров. Отличие возврата от «обратной реализации» и следует ли облагать образовавшуюся задолженность в результате возврата товара. Особенности оформления электронных УПД по маркируемым товарам. Новый порядок выставления и получения счетов-фактур в электронной форме с использованием УКЭП с 01.07.2021 (приказ Минфина России от 05.02.2021 №14н).
• Отчетность по НДС. Формы отчетности по НДС. Уточненная декларация. Возврат, зачет НДС.
• Налоговый контроль
• Перспективы изменения законодательства. Новые антикризисные льготы в 2022г.

«Круглый стол».